IRP와 퇴직연금의 차이를 모르면 손해! 어떤 기준으로 선택해야 할까?
은퇴 준비를 위한 대표적인 제도인 IRP(개인형 퇴직연금)와 퇴직연금(DC, DB형)은 비슷해 보이지만
운용 주체, 세제 혜택, 활용 목적에서 뚜렷한 차이를 보입니다.
어떤 제도가 더 유리한지는 각자의 재정 상황, 근무 형태, 투자 성향에 따라 달라질 수 있기 때문에
신중한 선택이 필요합니다.
이 글에서는 전문가의 시선으로 두 제도의 핵심 차이점과 결정 팁을 설명드립니다.
제도의 기본 개념부터 점검해보자 🧐
IRP는 근로자가 퇴직금 외에 개인적으로 추가 납입할 수 있는 연금계좌로, 자영업자나 프리랜서도 가입할 수 있습니다.
퇴직연금은 기업이 퇴직금을 대신 운용해 주는 제도로 DC형(확정기여)과 DB형(확정급여) 두 가지 방식이 존재합니다.
IRP는 근로자가 스스로 운용 결정을 내려야 하며, 퇴직연금은 회사가 운용 주체라는 점이 가장 큰 차이입니다.
세제 혜택만 보면 IRP가 더 매력적일까? 📢
IRP는 세액공제를 통해 연간 최대 16.5%까지 절세가 가능합니다.
연 900만 원까지 납입할 수 있고, 총급여에 따라 13.2% 또는 16.5% 세액공제를 받을 수 있습니다.
| 구분 | 연간 납입 한도 | 세액공제율 | 최대 공제액 |
| 총급여 5,500만 원 이하 | 900만 원 | 16.5% | 148만 5천 원 |
| 총급여 5,500만 원 초과 | 900만 원 | 13.2% | 118만 8천 원 |
퇴직연금은 세액공제는 없지만, 퇴직 시 과세이연 혜택과 연금 수령 시 저율 과세가 적용됩니다.
즉, IRP는 ‘지금의 절세’에, 퇴직연금은 ‘미래의 세금 혜택’에 강점이 있는 셈입니다.
* 연금저축은 600만원까지 세액 공제를 받을 수 있고, 세액공제를 받을 수 있는 연금저축과 IRP를 합친 납입한도도 900만원입니다.
운용 방식, 당신은 직접 관리할 수 있나요? 💲
IRP는 가입자가 직접 금융상품을 선택하고, 운용 방향을 설정해야 합니다.
반면, 퇴직연금은 기업이 운영 주체이므로 가입자는 크게 개입할 수 없습니다.
만약 투자에 관심이 많고 수익률을 높이고 싶다면 IRP가 더 적합할 수 있으며,
보수적인 성향이라면 회사가 관리하는 퇴직연금이 더 안정적으로 느껴질 수 있습니다.
| 구분 | 운용 주체 | 선택 가능 상품 | 관리 편의성 |
| IRP | 개인 | 예금, 펀드, ETF 등 다양 | 낮음 |
| 퇴직연금 | 회사 | 제한적 | 높음 |
누구에게 어떤 제도가 유리할까? 유형별 추천 💼
퇴직연금은 일반 직장인에게 기본 제공되는 제도이므로 선택이 아니라 ‘활용 방법’의 문제입니다.
하지만 IRP는 별도로 가입해야 하므로 판단이 필요하죠.
- 자영업자, 프리랜서: IRP 필수. 퇴직연금이 없으므로 연금 준비는 IRP가 대안입니다.
- 고소득 직장인: 퇴직연금 + IRP 병행 시 절세 효과 극대화.
- 투자 경험자: IRP로 운용 주도권 확보, 높은 수익률 기대 가능.
- 투자에 소극적인 근로자: 회사가 관리해주는 퇴직연금이 적합.
전문가의 조언 : 절세와 안정성, 두 마리 토끼 잡기👍🏻
퇴직연금은 회사에서 제공하는 제도인 만큼 받는 것은 당연하고,
IRP는 퇴직연금의 ‘보완재’로 적극 활용하는 것이 바람직합니다.
특히, 매년 세액공제 한도 내에서 IRP를 꾸준히 채워가는 습관은 노후 안정에 매우 중요합니다.
은퇴자산 설계 전문가들은 "IRP와 퇴직연금을 양손에 들고 시작해야 한다"고 강조합니다.
실제 사례 시나리오 🎯
김 대리는 30대 후반 직장인으로 연봉 6천만 원대.
회사에서 DC형 퇴직연금이 제공되고 있으며, IRP도 연 500만 원씩 납입 중입니다.
이 경우, 매년 약 66만 원의 세액공제를 받는 동시에
퇴직연금은 회사 납입금에 따라 꾸준히 쌓이게 되므로,
"세금 절감 + 안정적 자산 운용"이라는 두 가지 이점을 동시에 누리는 구조가 됩니다.
마무리 글 💡 결론은 '병행'입니다
IRP와 퇴직연금 중 어느 하나를 택하는 것보다는
두 제도를 병행하여 각자의 장점을 최대한 활용하는 전략이 가장 현명한 선택입니다.
퇴직연금은 회사가 관리하고 IRP는 개인이 주도적으로 운용함으로써
절세와 안정성, 수익성을 동시에 추구할 수 있습니다.
앞으로 다가올 은퇴 시대, 지금이 바로 그 준비의 첫걸음입니다. 🧾💰
Q&A: 많은 사람들이 궁금해하는 실제 질문 모음
Q1. 퇴직연금과 IRP를 동시에 운용할 수 있나요?
A1. 네, 가능합니다. 실제로 많은 직장인들이 퇴직연금 외에 IRP를 별도로 개설해 추가적인 연금자산을 마련하고 있습니다.
Q2. IRP 납입은 꼭 매월 해야 하나요?
A2. 아닙니다. 연간 한도 내에서 자유롭게 납입 가능하며, 한 번에 일시불로도 넣을 수 있습니다.
Q3. IRP 해지하면 세액공제 받은 금액을 토해내야 하나요?
A3. 맞습니다. 중도 해지 시 세액공제를 받았던 금액은 가산세와 함께 추징됩니다. 되도록 60세 이후 연금 형태로 수령하는 것이 가장 유리합니다.
Q4. IRP도 손실이 날 수 있나요?
A4. 예. 원리금 비보장형 상품에 투자할 경우 손실 가능성이 있으므로, 자산 배분 전략이 매우 중요합니다. 원리금보장형과 혼합하는 방식도 고려해 보세요.